Som privatperson har du möjligheten att nyttja generösa skattesubventioner i form av ROT-avdrag för att sänka dina totala kostnader för både dränerings- och markarbete!
Har du några frågor är du alltid välkommen att kontakta oss så hjälper vi dig.
Vad är ROT-avdraget?
ROT är en förkortning som avser skattesubvention för privatpersoner gällande tjänster inom Renovering – Ombyggnad – Tillbyggnad i hemmet. Det inkluderar dock inte nybyggnation av hus eller andra byggnader.
Hur fungerar ROT-avdraget?
Skattesubventionen gäller endast för arbetskostnad och inkluderar därmed inte kostnader för exempelvis material.
Beroende på vilka andra avdrag du nyttjat under året samt hur din inkomst ser ut, avgör hur mycket du kan få i slutligt skatteavdrag.
Hur beräknar man avdraget?
Vi ger dig ett exempel:
Du har fått ett markarbete utfört där kostnaden för arbetet uppgår till 30 000 kr, materialkostnaden ligger på 20 000 kr – summan för den sammanlagda kostnaden uppgår till 50 000 kr utan ROT-avdrag.
Med ROT-avdrag får du 30% avdrag för arbetskostnaden, observera att materialkostnaden inte är avdragsgill:
- Kostnad arbete: 30 000 X 0,7 = 21 000 kr
- Kostnad material: 20 000 kr
Totalsumma efter ROT-avdrag: 41 000 kr
Genom att nyttja ROT-avdrag sparar du hela 9000 kronor i detta fall.
Markexperters ROT-kalkylator hjälper dig räkna ut hur mycket rotavdrag du har möjlighet att använda
Maximera din besparing med rotavdrag: Den sammanlagda gränsen för både rot- och rutavdrag är 75 000 kronor per person och år, medan rotavdraget specifikt har en övre gräns på 50 000 kronor. Att fastställa den exakta inkomst som krävs för att utnyttja den fullständiga skattereduktionen är inte en enkel ekvation. Diverse faktorer spelar in, däribland typen av dina inkomster, din kommunala skattesats, samt eventuella kapitalunderskott, vilket alla bidrar till att påverka vilken inkomstnivå som är nödvändig för att dra full nytta av dessa avdrag.
Vi på Markexperter har tagit fram en ROT-kalkylator för 2025 som gör det relativt enkelt för dig att förstå hur det fungerar.
Logga in på Skatteverket för att få ett exakt svar.
Hur kvalificerar jag mig för ROT-avdraget?
För att vara säker på hur mycket ROT-avdrag du är berättigad att nyttja kan det vara bra att höra av sig till Skatteverket. I hur stor utsträckning du har möjlighet att nyttja avdraget regleras exempelvis utifrån hur mycket du betalar i skatt då skattesubventionen aldrig kan överstiga din bestämda skattesats.
Kriterier
Var observant på vilka typer av arbeten som inkluderas och berättigar skattesubvention då samtliga markarbeten inte ingår.
Att återställa den befintliga tomten eller trädgården i samband med att ett arbete utförts, såsom återfyllnad av uppgrävd mark, återlämning av gräsmatta eller återplantering av växter kan ge rätt till skattereduktion under förutsättning att det sker i anslutning till det utförda markarbetet som skadat tomten, det vill säga inom sex månader.
Dock gäller exempelvis inte avdraget nyplantering eller anläggning av trädgård.
Övriga kriterier för att kunna nyttja ROT-avdrag:
- Företaget som utför markarbetet eller dräneringen måste inneha F-skatt.
- Arbetet kan endast ske i en bostad som du äger och bor i, inräknad fritidshus.
- Arbetet som utförs måste vara godkänt för ROT-avdrag, vilket kan skilja sig när det kommer till markarbeten.
- Du som kund måste lämna över en korrekt fastighetsbeteckning till företaget som utför arbetet.
- Närstående eller släkt är inte berättigade att utföra arbetet om ROT-avdrag godkännas.
- Du kan anlita en privatperson som innehar A-skatt men inte bedriver enskild näringsverksamhet.
- ROT-avdraget kan ej nyttjas av kooperativa hyresrätter.
- Betalningen kan från 1 januari 2020 endast ske elektroniskt genom Swish, BandID eller kontokort.
Belopp
Det maximala beloppet per år och person uppgår till 50 000 kronor, kombinerar du även med RUT-avdrag ligger taket på 75 000 kronor per år. Vid årets slut räknas alltså både RUT-, och ROT-avdrag ihop i en sammanlagd kostnad.
Hur ansöker jag om ROT-avdraget till min dränering?
Företaget du anlitar specificerar det utförda arbetets kostnader på fakturan, och anmäler sedan avdraget till Skatteverket som gör en utbetalning om den är korrekt utförd och berättigar avdrag.
Du som kund behöver inte göra någon enskild ansökan för att få ROT-avdrag då avdraget är inräknat och klart på din faktura som du mottar från den entreprenör inom markarbete du anlitat.
Ytterligare resurser
På Skatteverkets hemsida kan du läsa mer om ROT-avdrag och ta reda på vad som specifikt gäller vid olika slags markarbeten.
Vanliga frågor och svar om ROT-avdrag
Vad är skillnaden på ROT och RUT?
ROT avser reparationer, underhåll, ombyggnad samt tillbyggnad medan RUT avser hushållsnära tjänster såsom flytt, reparation samt underhåll av exempelvis vitvaror och IT-utrustning.
Både ROT och RUT är skatteavdrag för tjänster utförda i hemmet och får som högst uppgå till sammanlagt 75 000 kronor per person och år.
ROT-avdraget får dock högst uppgå till sammanlagt 50 000 kronor.
Hur ansöker jag om ROT-avdrag?
Du som privatperson och kund ansöker inte själv om avdraget, det gör företaget du anlitar för att utföra tjänsterna.
Du behöver inte heller komplettera din deklaration.
Hur vet jag hur mycket ROT-avdrag jag har kvar?
För att själv kolla upp dina avdrag loggar du in på Skatteverkets hemsida och tittar på skattereduktioner i din skatteuträkning.
